一、核心专业基础教材

《税收学》（第2版）

胡怡建著，系统介绍税收基本理论、制度及征管，包含丰富的计算题，适合作为专业基础的核心教材。

《中国税制》（第13版）

马海涛编，涵盖流转税、所得税、资源税等完整税制体系，建议使用最新版以获取最新政策调整信息。

《税法》（CPA）

东奥轻一税法等系列教材，重点讲解增值税、消费税、企业所得税等四大税种及土地增值税，强调计算与政策应用。

二、税收经济学与原理

《税收经济学》 （王玮著）

探讨税收的经济效应、税负转嫁等微观与宏观问题，适合理解性学习及论述题准备。

《税收学原理》 （王玮著）

系统阐述税收基本原理，适合构建知识框架，部分院校将其作为专业课补充教材。

三、国际税收与实务

《国际税收》（第九版）

朱青著，涵盖转让定价、跨国企业税务规划等热点问题，需结合案例理解。

《税收征管》 （吴旭东著）

介绍税务管理实务，对税务规划与合规性有重要参考价值。

四、备考辅助资料

真题与模拟题

东奥轻一税法、轻松过关系列等辅导书，含历年真题解析与模拟试卷。

天财考研校红宝书，整合官方考点总结与历年真题。

复习指南

《税务专业基础复习指南》及真题汇编，贴合考试大纲，适合分阶段复习。

五、其他推荐

《财政学》（陈共著）

作为公共财政基础教材，对理解税收政策背景有帮助。

跨专业考生补充

若非财税专业，可先学习《税收原理》（杨斌著）等入门书籍。

备考建议 ：

基础阶段以教材为主，辅以《税收学原理》等辅助教材；

强化阶段结合历年真题和辅导资料，重点突破计算与案例分析；

考试前通过网课（如中国财政科学研究院平台）巩固知识点。