出纳在确认收款时，应遵循以下步骤：

确认收款人身份 ：核对收款人的身份，确保是合法的收款人。

确认收款金额 ：核对收款金额，确保金额正确无误。

确认收款方式 ：核对收款方式，确保收款方式符合公司规定。

开具收据 ：开具收据或收款凭证，并加盖财务专用章。

核对付款凭证 ：如果涉及付款操作，需要核对付款凭证的准确性和合法性，并注意对方的身份和付款金额。

记账 ：将收到的现金记入现金日记账和现金分类账中，并根据会计制度正确分类并记录每笔现金交易。

现金保管 ：将现金安全存放于保险箱或指定的现金保管区域，并定期检查安全措施的有效性。

存入银行 ：将现金存入银行，并确保存款记录准确无误。

核对银行对账单 ：定期核对银行对账单，确认银行记录是否准确。

核对应收应付账款 ：核对应收应付账款，确认账款有无延期及欠款情况。

生成财务报表 ：在收款确认后，通过系统生成相关的财务报表，如现金流量表，以确保所有收款都在记录在案，并便于后续查阅和管理。

建议出纳在确认收款时，严格按照上述步骤操作，确保每一笔收款的准确性和合法性，并及时进行账务处理，以避免任何财务错误。同时，利用ERP系统可以提高收款确认的效率和准确性，减少人为错误。